El control interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente el logro de los objetivos institucionales. Comprende planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el plan estratégico y los objetivos de la entidad.
La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal y la finalidad social del Estado.
1. Compromisos de la Alta Dirección
ACTA DE COMPROMISO
RESOLUCIÓN IM 6334-1 – 2021 CONFORMACIÓN DE COMITÉ DE ÉTICA
RESOLUCIÓN IM 6523-1 – 2021 CONFORMACIÓN DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO
1.1. Política de Control Interno
POLITICAS DE CONTROL INTERNO DE AMBIENTE DE CONTROL
RESOLUCION IM 290-22 POLITICA DE CONTROL INTERNO
2. Acuerdos y Compromisos Éticos
CÓDIGO DE ETICA DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE PARA EL EJERCICIO DE LA FUNCIÓN PUBLICA
RESOLUCIÓN IM N° 814-2022 POR LA CUAL SE APRUEBA EL CÓDIGO DE ÉTICA
3. Protocolo de Buen Gobierno
RESOLUCIÓN IM N° 828-2022 APROBACION DEL PROTOCOLO DE BUEN GOBIERNO
RESOLUCIÓN IM N° 431-INTEGRANTES DEL COMITE DE BUEN GOBIERNO
RESOLUCIÓN IM N° 1373-2022 APROBACIÓN DE POLÍTICAS DE CONTROL INTERNO
4. Política de Gestión del Talento Humano
REGLAMENTO DE BIENESTAR SOCIAL Y DESVINCULACION DE FUNCIONARIOS
RESOLUCION IM N° 333-2022 INTEGRANTES DE COMITE DE POLITICAS DE TALENTO HUMANO
RESOLUCION IM N° 812-2022 ADOPCIÓN DE POLITICA DE TALENTO HUMANO
La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.
1. Direccionamiento estratégico
PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
RESOLUCIÓN IM N° 3409-2022 ACTUALIZACIÓN DE FORMATO DE NORMOGRAMA
RESOLUCIÓN IM N° 415-2022 SOBRE ACTUALIZACIÓN DEL PEI
2. Gestión por procesos
RESOLUCIÓN IM N° 1441-2022 MAPA POR PROCESOS
3. Estructura organizacional
ORGANIGRAMA DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
RESOLUCIÓN IM N° 4279 ACTUALIZACIÓN DE MANUAL DE FUNCIONES
4. Identificación y Evaluación de Riesgos
METODOLOGÍAS APLICABLES A RIESGOS DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
RESOLUCIÓN IM N° 432-2022 POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Abarca las acciones establecidas por la institución, mediante políticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da soporte.
1. Control Operacional
RESOLUCIÓN IM N° 191-2022 POLÍTICAS OPERACIONALES DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
2. Competencia, formación y toma de conciencia
RESOLUCIÓN IM N° 1090-2022 EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO A LOS FUNCIONARIOS
RESOLUCIÓN IM N°977-22 FORMACIÓN Y CAPACITACIÓN A FUNCIONARIOS MUNICIPALES
3. Gestión de la información
RESOLUCIÓN IM N°71-2022 REGLAMENTACIÓN DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN
4. Gestión de la Comunicación
La organización debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno.
La institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el análisis crítico de la alta dirección.
ANÁLISIS CRÍTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO EJERCICIO FISCAL 2022
RESOLUCIÓN IM N° 1434-2022 POR EL CUAL SE APRUEBA EL ANÁLISIS CRITICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
RESOLUCIÓN IM N° 6455-2 2021 ADOPCIÓN DE POLÍTICA DE CONTROL INTERNO
POLÍTICA DE SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE