El control interno es un conjunto de normas, principios, acciones y procesos efectuados por las autoridades, la administración y los funcionarios de una entidad, a fin de asegurar razonablemente el logro de los objetivos institucionales. Comprende planes, métodos, políticas y procedimientos utilizados para cumplir con la Misión, el plan estratégico y los objetivos de la entidad.
La institución debe propiciar una conciencia de control que influya profundamente en la cultura organizacional de la institución manteniendo su orientación hacia el cumplimiento de su función constitucional, legal y la finalidad social del Estado.
1. Compromisos de la Alta Dirección
RESOLUCIÓN IM N°2343-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE CONTROL INTERNO
RESOLUCIÓN IM N°2379-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE ETICA
RESOLUCIÓN IM N°2552-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE PTH
RESOLUCIÓN IM N°2580-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE DEL BUEN GOBIERNO
RESOLUCIÓN IM N°2998-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA POLITICA DE TALENTO HUMANO VERSION 2.0
RESOLUCIÓN IM N°2999-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA ACTUALIZACION DEL CODIGO DE ETICA VERSION 4.0
RESOLUCIÓN IM N°3020-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL PROTOCOLO DEL BUEN GOBIERNO VERSION 3.0
1.1. Política de Control Interno
RESOLUCIÓN IM N°3365-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA POLITICA DE CONTROL INTERNO VERSION 4.0
2. Acuerdos y Compromisos Éticos
RESOLUCIÓN IM N°2379-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE ETICA
RESOLUCIÓN IM N°2999 POR LA CUAL SE APRUEBA LA ACTUALIZACION DEL CODIGO DE ETICA VERSION 4.0
RESOLUCIÓN IM N°3490-2024 POR LA CUAL SE APRUEBAN LOS ACUERDOS Y COMPROMISOS ETICOS
3. Protocolo de Buen Gobierno
RESOLUCIÓN IM N°2580-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE DEL BUEN GOBIERNO
RESOLUCIÓN IM N°3020-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL PROTOCOLO DEL BUEN GOBIERNO VERSION 3.0
4. Política de Gestión del Talento Humano
RESOLUCIÓN IM N°2552-2024 POR LA CUAL SE ACTUALIZA LA CONFORMACION DEL COMITE PTH
RESOLUCIÓN IM N°2998-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA POLITICA DE TALENTO HUMANO VERSION 2.0
La institución debe determinar el marco de referencia que oriente su gestión hacia el cumplimiento de su Misión, el logro de su Visión y el cumplimiento de sus objetivos institucionales.
1. Direccionamiento estratégico
PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
RESOLUCION IM N° 415-2022 SOBRE ACTUALIZACIÓN DEL PEI
2. Gestión por procesos
RESOLUCIÓN IM N°3238-2024 POR LA CUAL SE APRUEBAN LOS FORMATOS 43-44 VERSION 1.0
RESOLUCIÓN IM N°3239-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL FORMATO 37
RESOLUCIÓN IM N°3240-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL MAPA DE PROCESOS FORMATO 45 VERSION 3.0
RESOLUCIÓN IM N°3362-2024 POR LA CUAL SE APRUEBAN LOS FORMATOS 38-39-46-47-48-49 VERSION 2.0
3. Estructura organizacional
ORGANIGRAMA DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
RESOLUCIÓN IM N°3366-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL MANUAL DE FUNCIONES CON PERFILES DE CARGO VERSION 5.0 Y EL ORGANIGRAMA ORGANIZACIONAL VERSION 3.0
4. Identificación y Evaluación de Riesgos
RESOLUCIÓN IM N°2845-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA POLITICA DE ADMINISTRACION DE RIESGOS VERSION 2.0
RESOLUCIÓN IM N°3364-2024 POR LA CUAL SE APRUEBAN LOS FORMATOS 72-77-82 VERSION 1.0
Abarca las acciones establecidas por la institución, mediante políticas y procedimientos, orientadas a reducir los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos de la organización. Las actividades de control son llevadas a cabo por todas las áreas de la organización, a través de los procesos y la tecnología que les da soporte.
1. Control Operacional
RESOLUCIÓN IM N°3623-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL FORMATO 92 VERSION 1.0
RESOLUCIÓN IM N°3722-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA EL FORMATO 93 VERSION 1.0
RESOLUCIÓN IM N° 191-2022 POLITICAS OPERACIONALES DE LA MUNICIPALIDAD DE LUQUE
2. Competencia, formación y toma de conciencia
RESOLUCIÓN IM N°977-22 FORMACION Y CAPACITACION A FUNCIONARIOS MUNICIPALES
RESOLUCIÓN IM N°1090-2022 EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO A LOS FUNCIONARIOS
RESOLUCIÓN IM N°2998-2024 POR LA CUAL SE APRUEBA LA POLITICA DE TALENTO HUMANO VERSION 2.0
3. Gestión de la información
4. Gestión de la Comunicación
La organización debe definir, desarrollar y ejecutar evaluaciones sistemáticas para determinar la suficiencia y adecuado funcionamiento de los componentes del control interno.
La institución debe mejorar continuamente la efectividad del sistema de control interno mediante el uso de los resultados de las auditorías, el análisis de datos, las acciones correctivas y preventivas y el análisis crítico de la alta dirección.